OYAK ÇİMENTO FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2021 – 31.03.2021 Evvelki Periyot 01.01.2020 – 31.03.2020
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
16 848.278.311 495.203.875
Satışların Maliyeti
16 -628.200.146 -446.733.610
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
220.078.165 48.470.265
BRÜT KAR (ZARAR)
19 -91.912 -17.430.394
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
162.043.024 -7.862.470
Finansman Gelirleri
18 51.808.054 19.622.552
Finansman Masrafları
18 -49.913.390 -30.931.038
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
163.937.688 -19.170.956
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-31.652.039 -427.986
Periyot Vergi (Gideri) Geliri
14 -32.456.951 -11.469.185
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 804.912 11.041.199
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
132.285.649 -19.598.942
DEVİR KARI (ZARARI)
132.285.649 -19.598.942
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
.2020 – 31.03.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
166.114.782 84.170.381
Periyot Karı (Zararı)
132.285.649 -19.598.942
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
132.285.649 -19.598.942
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
116.183.829 77.156.469
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
40.391.720 35.880.969
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
16.039.772 16.320.557
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10.576.691 2.655.781
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 1.000.000 -35.204
Başka Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
4.463.081 13.699.980
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
13.940.456 18.598.450
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -12.534.288 -7.691.044
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
26.474.744 26.289.494
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
15.997.853 0
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.838.011 15.537.903
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
19 -1.838.011 15.537.903
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
14 31.652.039 -9.181.410
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-38.649.833 27.660.211
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 108.385.532 41.094.580
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.596.121 -2.266.466
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
109.981.653 43.361.046
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.063.657 -18.783.103
Alakalı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.752.238 5.384.640
Bağlı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.311.419 -24.167.743
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -106.658.947 5.695.833
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
7 42.189.980 -3.539.542
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -71.950.829 21.206.744
Bağlı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-9.899.115 -914.275
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-62.051.714 22.121.019
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.937.583 3.174.827
Faaliyetler ile İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
34.236 -46.005
Alakalı Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
52.509 -1.421.975
Bağlı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış)
-18.273 1.375.970
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
146.141 -18.794.173
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.669.872 -2.348.950
Faaliyetlerle İlgili Öteki Varlıklardaki Azalış (Artış)
-3.669.872 -2.348.950
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
209.819.645 85.217.738
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0 -859.621
Öteki Karşılıklara Ait Ödemeler
10 -16.935.973 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
14 -26.768.890 -187.736
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-16.747.118 -107.916.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 33.125 11.910
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
33.125 11.910
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -16.780.243 -107.927.910
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-16.226.437 -107.927.910
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-553.806 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-71.547.939 88.105.449
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.414.428 202.964.801
Kredilerden Nakit Girişleri
20.414.428 202.964.801
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-72.717.478 -98.611.842
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-72.717.478 -94.705.061
Başka Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0 -3.906.781
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-2.319.466 0
Ödenen Faiz
-29.459.711 -23.938.554
Alınan Faiz
18 12.534.288 7.691.044
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
77.819.725 64.359.830
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Tesiri
-1.250.310 -375.235
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
76.569.415 63.984.595
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 448.831.807 368.764.091
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 525.401.222 432.748.686
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 31.03.2021 Evvelki Periyot 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 526.037.803 448.831.807
Finansal Yatırımlar
9 87.592.723 85.754.711
Ticari Alacaklar
4-5 817.751.268 926.136.800
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
4 20.068.383 18.472.262
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
797.682.885 907.664.538
Başka Alacaklar
32.909.773 12.242.448
Bağlantılı Taraflardan Öteki Alacaklar
4 1.752.238 0
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
31.157.535 12.242.448
Stoklar
6 459.089.397 352.430.450
Peşin Ödenmiş Masraflar
7 29.607.985 75.737.614
Alakalı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Masraflar
29.607.985 75.737.614
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 134.884
Öbür Dönen Varlıklar
751.403 8.220.187
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
751.403 8.220.187
ORTA TOPLAM
1.953.740.352 1.909.488.901
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.953.740.352 1.909.488.901
DURAN VARLIKLAR
Öbür Alacaklar
6.688.201 2.988.820
Alakalı Olmayan Taraflardan Öbür Alacaklar
6.688.201 2.988.820
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
29.816.775 29.954.268
Maddi Duran Varlıklar
8 1.815.776.580 1.835.124.391
Kullanım Hakkı Varlıkları
16.080.331 16.791.857
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 80.835.307 83.063.745
Şerefiye
7.062.941 7.062.941
Öbür Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 73.772.366 76.000.804
Peşin Ödenmiş Masraflar
7 10.790.915 6.851.266
Alakalı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Sarfiyatlar
10.790.915 6.851.266
Ertelenmiş Vergi Varlığı
14 88.761.865 87.956.953
Başka Duran Varlıklar
476.831 506.339
Alakalı Olmayan Taraflara Ait Öteki Duran Varlıklar
476.831 506.339
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.049.226.805 2.063.237.639
TOPLAM VARLIKLAR
4.002.967.157 3.972.726.540
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 677.366.148 707.265.009
Alakalı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
12 677.366.148 707.265.009
Banka Kredileri
12 425.307.668 404.793.317
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
12 252.058.480 302.471.692
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 96.634.579 103.009.662
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
12 96.634.579 103.009.662
Banka Kredileri
12 94.548.219 94.759.239
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
12 2.086.360 8.250.423
Ticari Borçlar
4-5 534.638.215 606.589.044
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
4 125.733.481 135.632.596
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
408.904.734 470.956.448
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
15.273.298 9.335.715
Başka Borçlar
19.652.447 19.972.102
Bağlı Taraflara Öteki Borçlar
4 3.394.815 3.342.306
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
16.257.632 16.629.796
Türev Araçlar
831.686 4.650.543
Alım Satım Gayeli Türev Araçlar
831.686 4.650.543
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 23.269.781 22.883.869
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 23.269.781 22.883.869
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
14 36.888.865 31.200.804
Kısa Vadeli Karşılıklar
44.483.645 49.358.806
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
18.850.001 15.300.000
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
10 25.633.644 34.058.806
Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
359.914 6.197
Alakalı Olmayan Taraflara Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
359.914 6.197
ORTA TOPLAM
1.449.398.578 1.554.271.751
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.449.398.578 1.554.271.751
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 18.756.085 19.055.021
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
12 18.756.085 19.055.021
Banka Kredileri
12 0 5.000.004
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
12 18.756.085 14.055.017
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 0 239.771
Bağlı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 0 239.771
Uzun Vadeli Karşılıklar
120.987.752 117.008.792
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
113.318.410 106.291.720
Öteki Uzun Vadeli Karşılıklar
10 7.669.342 10.717.072
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
139.743.837 136.303.584
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.589.142.415 1.690.575.335
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
2.413.824.742 2.282.151.205
Ödenmiş Sermaye
13 1.159.793.441 1.159.793.441
Sermaye Düzeltme Farkları
13 134.868.176 134.868.176
Geri Alınmış Hisseler (-)
-6.935.220 -6.935.220
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
234.322 234.322
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri
-305.979.569 -407.972.757
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-14.620.649 -14.620.649
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
-14.620.649 -14.620.649
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Karları (Kayıpları)
-14.620.649 -14.620.649
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.759.016 3.371.128
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.759.016 3.371.128
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 405.954.871 405.954.871
Yasal Yedekler
13 405.954.871 405.954.871
Geçmiş Yıllar Karları yahut Ziyanları
905.464.705 649.004.587
Net Devir Karı yahut Ziyanı
132.285.649 358.453.306
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.413.824.742 2.282.151.205
TOPLAM KAYNAKLAR
4.002.967.157 3.972.726.540
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Hisseler
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Hisseler Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Yarar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Ziyanı
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.01.2020 – 31.03.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
785.527.741 134.868.176 234.322 -46.204.406 -13.283.541 -13.283.541 7.083.654 7.083.654 405.954.871 736.199.392 2.010.380.209 2.010.380.209
Transferler
0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-100.290 -100.290 -19.598.943 -19.699.233 -19.699.233
Devir Karı (Zararı)
-19.598.943 -19.598.943 -19.598.943
Öteki Kapsamlı Gelir (Gider)
-100.290 -100.290 -100.290 -100.290
Öteki Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Devir Sonu Bakiyeler
785.527.741 134.868.176 234.322 -46.204.406 -13.283.541 -13.283.541 6.983.364 6.983.364 405.954.871 736.199.392 -19.598.943 1.990.680.976 1.990.680.976
Cari Devir 01.01.2021 – 31.03.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
1.159.793.441 134.868.176 -6.935.220 234.322 -407.972.757 -14.620.649 -14.620.649 3.371.128 3.371.128 405.954.871 1.007.457.893 2.282.151.205 2.282.151.205
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Zarurî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Yanlışlara Ait Düzeltmeler
0
Başka Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Fiyat
0
Transferler
101.993.188 -101.993.188 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-612.112 -612.112 132.285.649 131.673.537 131.673.537
Periyot Karı (Zararı)
132.285.649 132.285.649 132.285.649
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-612.112 -612.112 -612.112 -612.112
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Tesiri
0
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri
0
Periyotta Ödenen Kar Hissesi Avansları
0
Kar Hisseleri
0
Kar Hissesi Hariç Hisse Sahiplerine Yapılan Öbür Ödemeler
0
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)